卡金，想要爱你不容易！
大家好，我是刘岳律师。
今天要跟大家聊一聊老板们又爱又恨的卡金。
卡金，即预付卡消费金额，是美容、美发行业，包括健身、餐饮、零售、娱乐等行业的经营者们普遍采取的一种拓客模式。客人按商家要求，一次性存入一笔消费金额，根据不同级别，享受不同的消费折扣。
为了吸引客人办卡，客人存入的卡金越高，相对应享受的消费折扣就越高，甚至达到2-5折不等，因为只有让客人感觉超值、超实惠，办卡成交的机率才会大。
但这么高的折扣，细算下来，商家似乎在亏本啊……
俗话说：“买的没有卖的精。”那又是什么原因让商家这么热衷于卖卡、做赔本生意呢？
其中的奥秒就在于——因为客人不可能在同一时间消费完所有的卡金，只要不断有新会员加入或老客户充值，通过一定的积累，商家帐上就会留存一笔不菲的卡金。
商家为吸引客人办卡无所不用其极，这本身无可厚非。
既能让商家快速回笼资金，又能让消费者得到最大的优惠、让利，原本这是一件两全其美的事，但是却被一些不懂市场规律、不守游戏规则的商家玩“坏”了。
卡金在财务性质上属于“应付款”，只有在客人消费时才能扣除，而在没有被消费之前，它并不属于商家的实际收入。
说白了，这就是客人临时“寄存”在门店的资金，就像银行对于储户的存款那样，商家对于这笔资金，动心可以，动手不行。这也是为什么法院对于客人退卡的请求一律支持的原因。
正因为商家完全可能由此沉淀下大笔资金，形成资金池，万一这笔资金被挪用被挥霍，将会产生难以挽回的资金损失和社会影响。
所以，国家商务部早在2012年就发布了《单用途商业预付卡管理办法（试行）》，对于发卡单位的备案审批、发卡规模、发后监管以及法律责任做了很多规定，并于2016年进行了修订。
然而，这部法律规范的效力层次太低（商务部发文暂且不说，到现在还是“试行”），内容较为原则，也缺乏执法力量和执法细则，SO，基本上没有得到有效执行。
老祖宗说，资本都是嗜血的，我们不要寄希望于商家的自律。所以我们现在可以看到预付卡管理这块，简直是乱象丛生，群魔乱舞。
不惜用跌破底线的跳楼价，来促使客户办卡，收钱一时爽，可这笔钱刚到账上，庞大的门店开支、高额的拓客返现就要挖掉一大块，如果还有剩余，说不定，当月就会被当做“利润”被合伙人分走，落入个人的腰包。
这是利润吗？能分吗？当然不是。
能够做到严格管理，不吃光用光挪光，当然是正确的，但这并不等于资金就绝对安全，为什么这么说呢？
有些老板定力很强，管理也很到位，钱绝对不会进私人腰包，但把事业做大做强，总没错吧：店面重新装饰装修要钱、购置资产要钱、上新项目新设备要钱、员工培训要钱……这些开支从哪里来？当然是卡金啦。
特别是，如果一不小心沾上了连锁经营的“毒瘾”（呵呵，比方不太恰当），这笔卡金就会被用于开店，新门店又必须促销，收取更多的卡金来站稳脚跟，开更多的门店……
于是，就会像新冠病毒那样，资金的需求如同“雪球”越滚越大，一旦商家经营管理不善或者资金链断裂，无力承担高额成本，无法为客人兑现发卡时的种种“承诺”，老板就只剩下一条路——跑路！而这，肯定是条绝路！
这，就是卡金的秘密！
卡金让老板们又爱又恨，如何让卡金只闪闪惹人爱、而不招人恨呢？
一、约束自己的贪欲和野心
美业充满珠光宝气，各种诱惑，容易成功，也容易失败，而失败的原因总结起来不外乎四个字：贪欲太重。
不要贪恋所谓的营销模式、所谓的连锁扩展，让自己的野心等一等，不求“快”，但求“稳”，与其费尽心机被人“羡慕”，不如脚踏实地走好每一步。
所以，成也预付卡、败也预付卡，闪闪惹人爱的卡金，如果不加控制，眨眼就会变成一个吸血鬼。
卡金收来如山倒，客人消费如抽丝。
有些老板就是爱上了收卡金的感觉，收钱一时爽，一直收钱一直爽……
可是等待客人消费完再充值却感觉要过三生三世，为了维持收卡金带来的多巴胺效益，就要不断地发卡、扩张、促销、低价……吸纳新客、办新卡就成了老板最上心的事，却忘记了自己的服务能否跟上卡金的消费。
二、合伙人提取风险保证金
很多老板其实是逼上梁山，不将预付款作为收入分配吧，怕吸引不到合伙人加盟，而一旦发生退卡呢？分走钱人的合伙人置身事外，被罚、被抓、被判承担责任的风险，都由老板一人单挑。
但你要问我怎么办？我只能说：这样做，人间不值得。
分与不分的问题，不用两头为难，必须以安全为重，要有风险意识，增强抗风险能力。
老板要与合伙人达成一致，只能按照客人实际消费后的金额来核算门店收入，并确保预留30%-40%的卡金作为风险保证金，不得参与分配，所有预付款必须设立专门的银行账户进行严格管理，确保资金安全。
只有资金安全，门店才有可能持续生存。分光、用光、挪光的三光政策，注定走不了多久。
关于风险保证金的方面，我们会另做一个专门的主题来延伸。
三、员工实行股权激励
美容美发行业一般都是小微企业，员工更看重的是眼前的实际利益。不把卡金当做拓客收入分掉，就难以刺激和调动员工的积极性。
在员工激励方面是有很多方法的，不能仅靠原始的提成机制，而是让员工与企业一同使力，让企业具备超强的抗风险能力。
在收入分配上完全可以多条腿走路。
例如，可以吸纳优秀的伙伴成为事业合伙人，通过引入符合人性的分配规则，帮助他们放眼长远，迟延满足，将企业打造成全员参与的创业致富平台。
这套制度就叫做股权激励，将会是我们以后详谈的重点。
好了，今天就先谈到这里，愿卡金成为你的天使，而不是魔鬼。
归纳一下就是这三点：
对自己，约束贪欲野心
对合伙人，提取风险金
对员工，实行股权激励
希望以上建议，对您有所帮助。
